Налоговые риски — спутник каждого бизнеса. Хорошая новость: их можно минимизировать.
Какие самые частые налоговые риски
В зависимости от причины возникновения налоговые риски классифицируют на внешние и внутренние.
Внешние налоговые риски. Связаны с постоянными изменениями налогового законодательства.
Например:
Появляются новые требования к работе с кассами
Меняются формы отчетности
Корректируются лимиты по УСН и ПСН
Вводятся новые правила расчета НДС
Обновляются требования по страховым взносам
Если вовремя не отследить изменения, возрастает риск ошибок в учете и последующих претензий со стороны налоговой инспекции.
Чтобы не пропускать важные нововведения, используйте сервисы, которые автоматически учитывают изменения законодательства. В Saby обновления внедряются без участия пользователя, что помогает вести учет по актуальным правилам и снижать вероятность ошибок.
Внутренние налоговые риски. Возникают из‑за процессов внутри компании. Наиболее распространенные причины:
Несвоевременное отражение операций в учете
Ошибки в первичных документах и договорах
Человеческий фактор и технические сбои
Игнорирование критериев риска, используемых ФНС
Применения спорных схем налоговой оптимизации
Даже небольшая неточность может привести к пересдачи отчетности, доначислениям налогов и штрафам.
Внешние налоговые риски. Как защитить бизнес
Чтобы снизить внешние налоговые риски, придерживайтесь следующих бухгалтерских привычек.
Работайте в программе, которая автоматически обновляется по мере изменений законодательства.
Постоянно мониторьте налоговые новости в надежном источнике и отбирайте актуальные для своего бизнеса изменения.
Своевременно корректируйте учетную политику и настройки учета.
Заранее письменно уведомляйте руководителя о возможных разногласиях с ИФНС, росте налоговой нагрузки.
Письменно согласуйте изменения в работе с контрагентами, если нововведения в законодательстве повлияют на взаиморасчеты.
Такой подход позволяет избежать ситуаций, когда новые требования обнаруживаются уже после получения требований от ФНС.
Внутренние налоговые риски. Как выявить и минимизировать
Максимально используйте бухгалтерскую программу
Самое простое — вовремя «прислушиваться» к своей учетной программе: не игнорировать сообщения об ошибках. Например, бухгалтерская программа Saby предупреждает, если обнаружит ошибки или какие‑то нестыковки в учете.
Такой контроль помогает вовремя выявлять ошибки и предотвращать претензии со стороны проверяющих органов.
Почему важно понимать налоговые риски
Налоговые риски бизнеса могут привести к самым неприятным последствиям. Это:
Налоговые проверки
Судебные разбирательства
Блокировка расчетных счетов по инициативе ФНС
Доначисления по налогам и взносам, штрафы и пени
В некоторых случаях — угроза банкротства
Потеря покупателей и заказчиков
Поэтому бухгалтеру необходимо регулярно (ежеквартально, а лучше — ежемесячно) мониторить риски и принимать необходимые меры безопасности. Чем раньше выявлены потенциальные проблемы, тем проще и дешевле их устранять.